Pension

Eesti elanike keskmine oodatav eluiga on 77,8 aastat. Pensioniiga algab meestel 63- ja naistel 62,5-aastaselt. Tegelikult minnakse pensionile mõnikord juba varem, keskmiselt 59,6-aastasena. Enne ametlikku pensioniiga lähevad pensionile töötud, kes saavad selle võrra ka väiksemat pensioni.

Eestis on umbes 400 000 vanaduspensionäri, kellest 16,4% töötab.

Kui praegu käiakse tööl vabatahtlikult, siis tulevikus on töötamine paratamatus, sest pensioniiga nihkub järjest kaugemale. 2016. aastast alates saavad nii mehed kui ka naised pensionile jääda 63-aastaselt ja 2026. aastast alates 65-aastaselt. Teadlased prognoosivad, et pensionisüsteemi toimimiseks peaks pensioniiga aastaks 2060 tõusma 69. eluaastani.

Alates 2021. jaanuarist saab minna II samba pensionile viis aastat enne riiklikku vanaduspensioni iga. Samuti on puuduva töövõimega isikud võrdsustatud pensioniealisega.

Enne pensioniiga II sambast raha väljavõtmisel tuleb tasuda tulumaks, määras 22%. Olles jõudnud pensioniikka, maksustatakse II samba ühekordne väljamakse 10%-lise tulumaksumääraga. Kui aga sõlmida pensionieas kindlustusandjaga eluaegne pensionileping, siis selliseid väljamakseid tulumaksuga ei maksustata. Sama kehtib ka siis, kui sõlmida kindlustusandjaga tähtajaline leping, mille kestvuseks on vähemalt kindlustatava vanusele vastav Eesti Statistikaameti avaldatud keskmiselt elada jäänud aastate arv või kui on sõlmitud vähemalt eelnimetatud pikkusega fondipensioni leping (pensioni makstakse otse fondist).

III sambas rakendatakse alates 2021. aasta jaanuarist soodsamaid tulumaksumäärasid 10% ja 0% sarnastel tingimustel nagu II samba puhul eelnevalt kirjeldatud. Enne pensioniiga tehtavatelt väljamaksetelt tuleb samuti tasuda tulumaks määras 22%.

Aastast maksuvaba tulu (kuni 6000 eurot aastas) arvestust mõjutavad:
· Riiklik pension ehk I sammas;
· Enne III samba pensioniiga tehtud väljamaksed, mis on maksustatud tulumaksuga määras 22%, ja pärijale tehtud väljamaksed.

Aastasest maksuvaba tulu (kuni 6000 eurot aastas) arvestusest jäävad välja:
· II sambast tehtud väljamaksed, mis on maksustatud tulumaksuga määras 22% või 10%, ja pärijale tehtud väljamaksed;
· III sambast tehtud väljamaksed, mis on maksustatud tulumaksuga määras 10%.

Tulumaks peetakse kinni väljamakse tegemisel.

Pärijad saavad valida, kas võtavad kogunenud raha korraga välja või eelistavad pärida fondiosakuid. Kogutu korraga välja võttes tuleb pärija vanusest olenemata tasuda tulumaks määras 22%. Fondiosakute pärimisel liigutatakse fondiosakud pärija(te) pensionikonto(de)le ning vanaduspensioniikka jõudes võib pärandvarana saadud osakud võtta rahas välja soodsama tulumaksu määraga (10% või 0%).

Nii II kui ka III samba fondiosakud asuvad pensionikontol. Oma pensionikonto seisu saad vaadata LHV internetipangas sõltumata sellest, millise panga kasutaja igapäevaselt oled. Samuti saad oma LHV pensioni seisu jälgida Pensionikeskus.ee veebis “Minu pensionikonto” rubriigis või endale sobivas internetipangas.

Samuti saad oma LHV pensioni seisu jälgida kõikides teistes internetipankades, mida igapäevaselt kasutad või Pensionikeskus.ee veebis.

Varade kindlustusest fondi või fondist kindlustusse viimist alusta kindlustusseltsi juures.

Kõige varem on sul raha väljamakset oodata viis kuud pärast avalduse esitamist.

Avalduse esitamise periood	Raha makstakse välja hiljemalt
01.12-31.03	20. septembril
01.04-31.07	20. jaanuaril
01.08-30.11	20. mail

Pensioni II samba makseid arvestatakse Eestis maksustatava tulu arvelt. Kui sul puudub sotsiaalmaksuga maksustatav tulu, II sambasse makseid ei laeku ja “võlga” ei teki. Ise, omal algatusel, II sambasse makseid teha ei ole võimalik.

Pensioniks kogumine on pikaajaline protsess, mis võib sõltuvalt koguja vanusest kesta mitukümmend aastat. Nii nagu maratoni puhul ei loe, kui kiire oled sa olnud esimestel sadadel meetritel, on ka pensioni kogumisel oluline jälgida pikaajalise tootluse näitajaid, näiteks 10 aastat või pensionisüsteemi loomisest alates. Ajutised ja lühiajalised järeleandmised tootlustes ei mõjuta suurel määral lõpptulemust.

Alates 1. augustist 2011 saab oma pensionimakseid suunata uude pensionifondi jooksvalt ning juba kogutud raha ühest fondist teise tõsta kolm korda aastas. Esitades avalduse kogutud raha üleviimiseks ehk osakute vahetamise avalduse hiljemalt:

• 30. novembril, toimub vahetus 1. jaanuarile järgneval tööpäeval;
• 31. märtsil, toimub vahetus 1. maile järgneval tööpäeval;
• 31. juulil, toimub vahetus 1. septembril või sellele järgneval tööpäeval.

Ei. Varasematel aastatel jagati pensionifondiga liitumise eest kingitusi, kuid praegu on seaduses must-valgelt kirjas, et pensionifondi valikut ei või mõjutada ühegi muu hüvega. Samuti ei või pank siduda laenuintresse pensionifondi valikuga (Kogumispensionide seadus § 14 lg 5-1). Juhul kui seda tehakse, tasub enda õiguste eest seista ning teavitada olukorrast Finantsinspektsiooni.

Alates 2021. aasta jaanuarist on kogumine II sambas vabatahtlik ning soovi korral saab II sambasse kogutud raha enne pensioniiga välja võtta. Arvestama peab seejuures, et enne pensioniiga saab välja võtta ainult kogu summa korraga, sellelt peab maksma 22% tulumaksu ja enne 10 aasta möödumist ei saa II sambasse uuesti koguma hakata.

Kes on juba pensionieas või selle lähedal ning soovivad kogu kogutud vara kohe enda kätte saada, saavad seda teha maksusoodustusega 10% või üldse tasuta.

Loe lähemalt

2021. aasta jaanuarist on kogumine II sambas vabatahtlik. Soovi korral saab II sambast väljuda (võttes enne pensioniikka jõudmist välja kogu summa korraga ja tasudes sellelt 22% tulumaksu) või peatada maksete tegemine. Nii väljumise kui ka maksete peatamise korral ei saa enne 10 aasta möödumist uuesti II sambasse koguma hakata. Tutvu kõikide võimalustega seoses II sambasse kogutuga. Loe lähemalt

Riik peatas alates 2020. aasta 1. juulist kuni 2021. aasta 31. augustini II sambasse sotsiaalmaksu arvelt (4%) tehtavad sissemaksed. 2020. aasta oktoobris said kõik II sambaga liitunud otsustada, kas loobuda oma palgalt 2% makse tegemisest. Avalduse esitamisel peatus 2% makse tasumine 1. detsembrist 2020. aastal kuni 31. augustini 2021. aastal.

Nendele, kes jätkasid oma 2% makseid ajal, mil sotsiaalmaksu arvelt 4% teise sambasse ei maksta, see 4% hiljem kompenseeritakse. Aastate 2023–2024 jooksul tehakse nendele inimestele II sambasse riigi poolt täiendavad kanded. Kompenseeritava summa suurus sõltub sellest, kui palju sissemaksete ajutise katkestamise ajal inimene ise oma II sambasse sissemakseid tegi: igaühele makstakse tema II sambasse kaks korda nii palju, kui ta nimetatud ajavahemikul ise sisse maksis.

Kui II samba pensionifondide keskmine tootlus on 2020. aasta 1. juulist kuni 2022. aasta 31. detsembrini positiivne, suureneb riigieelarvest iga makseid jätkanud inimese II sambasse kantava summa suurus ka keskmise tootluse võrra.

Kompenseerimine ei sõltu sellest, kas konkreetne inimene aastatel 2023 ja 2024 tööl käib ja II sambasse sissemakseid teeb. Kui ta on sel ajal tööturult eemal, kuid sissemaksete ajutise katkestamise ajal oma palgalt 2% makseid tegi, saab ta vastavalt tehtud sissemaksetele ka kompensatsiooni.

Kui inimene otsustab II sambast 2021. või 2022. aastal rahaga lahkuda, makstakse talle vahepeal tegemata jäänud 4% kompensatsioon välja koos II samba raha väljamaksmisega. Tootluse arvestust sellisel juhul ei ole.

Kogumispensioni teise samba ümberkorraldused. Loe lähemalt

Isikud, kes ei ole esitanud 2020.aastal II samba maksete peatamise avalduse, saavad arvestada riigi poolse kompensatsiooniga. Kui inimene otsustab II sambast 2021. või 2022. aastal rahaga lahkuda, makstakse talle vahepeal tegemata jäänud 4% kompensatsioon välja koos II samba raha väljamaksmisega. Tootluse arvestust sellisel juhul ei ole.

Pensioni investeerimiskonto (PIK) ja II samba pensionifondid moodustavad ühtse terviku, PIKi näol on tegemist lisavalikuga seniste II samba fondide kõrval. Kui enne pensioniiga soovitakse II sambast raha välja võtta, siis saab seda teha vaid kõik korraga. Kõigepealt pead tegema PIKil olevad investeeringud rahaks ning seejärel saad esitada raha väljamakse avalduse. Väljamakse tehakse nii PIKist kui ka II samba fondi(de)st korraga.

Fonde saad valida ja vahetada sarnaselt II samba pensionifondidega. Kui sul veel ei ole III sammast, siis tuleb III samba fondidesse kogumise alustamiseks esitada esmalt valikuavaldus. Selle avaldusega määrad, millisesse (või millistesse) III samba fondi(desse) soovid hakata sissemakseid tegema. Erinevalt II samba valikuavaldusest (millega suunatakse igakuised sissemaksed ainult ühte fondi) on III samba valikuavalduses võimalik märkida mitu fondi. Et teha III sambasse sissemakseid, sõlmi (interneti)pangas püsimakseleping või tee ühekordseid sissemakseid.

Investeerida võid endale sobival hetkel ning sobiva summa ulatuses. Võid teha ühekordse makse või näiteks püsikorralduse, mille saad soovi korral igal ajal tühistada.

III samba pensionifondi investeeritud summalt tagastab riik sulle järgmise aasta märtsis tulumaksu. Näiteks, kui investeerid enne aasta lõppu LHV Aktiivne III Pensionifondi või LHV Pensionifond Indeks III 100 eurot, saad riigilt järgmise aasta märtsis tulumaksutagastust 22 eurot. Tulumaksutagastuse saamiseks tuleb III samba investeering üles märkida enda tulumaksudeklaratsiooni.

Tulumaks tagastatakse summalt, mis ei ületa 15% sinu aastasest maksustatavast tulust ega 6000 eurot aastas.

Sarnaselt II sambaga ei ole III samba pensionifondide teenuste kasutamine piiratud ühe kindla pangaga, teenust osutavad vastavat staatust omavad kontohaldurid: AS LHV Pank, Swedbank AS, AS SEB Pank ja Luminor Bank AS.

Oma III samba avalduste ajalooga saad tutvuda LHV internetipangas ja Pensionikeskuse lehel “Minu pensionikonto” rubriigis. Samuti on Pensionikeskuse lehel “Minu pensionikonto” rubriigist leitav III samba tehingute info.

Kui sa pole varasemalt III samba pensionifondidesse sissemakseid teinud, tuleb esitada III samba valikuavaldus.

Juhul kui sul ei ole veel ei II ega III sammast, toimub III samba valikuavalduse esitamisega pensionikonto avamine. Omades pensionikontot ja soovides soetada ka III samba pensionifondi osakuid, tuleb esitada valikuavaldus, millega aktiveerid pensionikonto III samba osa.

Pensionikonto avamise ja enda tuvastamise eesmärgil tehtud III samba valikuavaldust saad esitada ainult kontohalduri kaudu, s.t. pangas (AS LHV Pank, Swedbank AS, AS SEB Pank või Luminor Bank AS), kus omad kliendilepingut. LHV Panga kliendid saavad III samba valikuavaldust esitada läbi LHV internetipanga.

III samba valikuavalduse olemasolu korral ei pea rahaülekande maksekorraldusele soovitud pensionifondi ISIN-koodi lisama. Valikuavalduses võib olla märgitud ka mitu III samba fondi. Vastavalt valikuavaldusel märgitud osakaalule suunatakse maksekorraldusega laekunud raha valitud fondidesse.

III samba osakute ostmiseks tee pangaülekanne (maksekorraldus). Regulaarseteks ostudeks on mõistlik lisada internetipangas püsikorraldus. Ühe maksekorraldusega saad raha kanda korraga ka mitmesse fondi, kui oled sõlminud III samba valikuavalduse. Sellisel juhul maksekorralduse selgitusse ISIN koodi ei lisata. LHV Panga klientidel on võimalus LHV III samba pensionifondi osakuid osta läbi LHV internetipanga eeltäidetud maksevormi „Maksed III sambasse“. Ostetud pensionifondi osakud kajastuvad pensionikontol hiljemalt 2 tööpäeva jooksul.

Alati tuleb maksekorralduse selgituse reale esimesena lisada pensionimaksete töötluskood 30101119828, mis tähistab III sambasse tehtavaid makseid. Järgmised selgituse osad sõltuvad sellest, kas soovid end isikustada isikukoodi või pensionikonto numbriga ning kas soovid kasutada valikuavaldust või mitte.

On väga oluline, et selgituse real olev info oleks sisestatud õigesti. Vastasel juhul võib juhtuda, et makse tuleb sulle tagasi ja sinu III sammas ei aktiveeru.

• Kui soovid fondiosakuid osta valikuavalduse alusel, siis palun täida maksekorraldus täpselt nii:

Maksekorralduse näidis isikukoodiga:
Saaja
AS Pensionikeskus
Konto
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Selgitus
On väga oluline, et info oleks sisestatud täpselt nii nagu siin näidisel (sh tühik, koma, lühend „IK“ ja koolon). Vastasel juhul võib juhtuda, et makse tuleb sulle tagasi ja sinu III sammas ei aktiveeru.
„Selgitus“ reale tuleb kirjutada: 30101119828 ja sinu isikukood kujul “IK:XXXXXXXXXXX”.
Näidis, kuidas see info „Selgitus“ real korrektselt välja näeb:
30101119828, IK:Sinu isikukood
Summa
Investeeritav summa eurodes
Viitenumber
Jäta viitenumbri väli tühjaks

Maksekorralduse näidis pensionikonto numbriga:
Saaja
AS Pensionikeskus
Konto
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Selgitus
30101119828
Summa
Investeeritav summa eurodes
Viitenumber
Sinu pensionikonto number

• Kui soovid osta konkreetse fondi osakuid (võid osta ka mõne sellise fondi osakuid, mis ei ole sinu valikuavaldusel märgitud), siis palun täida maksekorraldus täpselt nii:

Maksekorralduse näidis isikukoodiga:
Saaja
AS Pensionikeskus
Konto
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Selgitus
On väga oluline, et info oleks sisestatud täpselt nii nagu siin näidisel (sh tühikud, komad, lühend „IK“ ja koolon). Vastasel juhul võib juhtuda, et makse tuleb sulle tagasi ja sinu III sammas ei aktiveeru.
„Selgitus“ reale tuleb kirjutada:
30101119828, soovitud fondi ISIN-kood ja sinu isikukood kujul “IK:XXXXXXXXXXX”.
Näidis, kuidas see info „Selgitus“ real korrektselt välja näeb
30101119828, EE…, IK:Sinu isikukood
Summa
Investeeritav summa eurodes
Viitenumber
Jäta viitenumbri väli tühjaks

Maksekorralduse näidis pensionikonto numbriga:
Saaja
AS Pensionikeskus
Konto
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Selgitus
On väga oluline, et info oleks sisestatud täpselt nii nagu siin näidisel (sh tühik ja koma). Vastasel juhul võib juhtuda, et makse tuleb sulle tagasi ja sinu III sammas ei aktiveeru.
„Selgitus“ reale tuleb kirjutada: 30101119828 ja soovitud fondi ISIN-kood.
Näidis, kuidas see info „Selgitus“ real korrektselt välja näeb:
30101119828, EE…
Summa
Investeeritav summa eurodes
Viitenumber
Sinu pensionikonto number

Vajalikud ISIN-koodid:
LHV Pensionifond Aktiivne III: EE3600010294
LHV Pensionifond Indeks III: EE3600109419

Pensionikonto number on kiirelt leitav kui logid sisse Pensionikeskuse lehel “Minu pensionikonto” rubriiki.

Raha võib tulla tagasi mitmel põhjusel. Esiteks, fondi makstud summa on väiksem kehtestatud miinimumsummast, mille leiad fondi prospektist. Eriti tasub olla tähelepanelik kui kasutad maksmisel valikuavaldust, mis jagab kantud summa proportsionaalselt valitud fondide vahel ära. Teiseks põhjuseks võib olla asjaolu, et oled alles hakanud koguma III sambasse ning ei ole veel esitanud III samba valikuavaldust. III sambasse koguma hakkamisel on valikuavalduse esitamine kohustuslik. Kolmandaks võis ehk juhtuda, et eksisid maksekorralduse täitmisel. III samba fondiosakute ostmisel on maksekorralduse korrektne täitmine äärmiselt oluline. Vaata punkt 8. Mida märkida maksekorraldusele?

Vahetamine vormistatakse avaldusena, mille saad esitada LHV internetipangas, endale sobivas pangakontoris või Pensionikeskuse “Minu pensionikonto” rubriigis. Ühest III samba fondist saab vahetada osakuid mitmesse sihtfondi.

Kui soovid vahetada osakuid erinevate fondivalitsejate fondide vahel, pead arvestama, et fondivalitsejal on õigus võtta vastava pensionifondi tingimustes ette nähtud ulatuses osakute tagasivõtmistasu ja väljalasketasu. Tasud ei rakendu, kui teed vahetust ühe fondivalitseja fondide vahel.

See ei pruugi olla mõistlik otsus, sest kõigepealt tuleb II sambast raha väljavõtmisel tasuda 22% tulumaksu ning edaspidi ei saa sa arvestada ka varasemalt II sambasse riigi poolt lisatava sotsiaalmaksu osaga (4%). III samba sissemaksete pealt saab tulumaksu tagastust kuni 15% oma aastasest brutotulult, kuid mitte rohkem kui 6000€. Kui lahkud III sambast enne pensioniea saabumist on tulumaksuga maksustatav kogu summa.

III samba fondiosakute müügiavalduse saad esitada LHV internetipangas, endale sobivas pangakontoris või Pensionikeskuse “Minu pensionikonto” rubriigis. Ühe avalduse peale võid märkida mitme erineva fondi müügisoovi. Müües korraga mitme pensionifondi osakuid arvesta, et summa kantakse sulle üle siis, kui kõik avaldusel olevad müügid on teostatud ning tulumaksu arvestus tehtud.

LHV Pensionifond Aktiivne III ja LHV Pensionifond Indeks III osakuid saab tagasi müüa igal pangapäeval. LHV III samba fondide väljumistasu on 0%.

Nende jaoks, kes liitusid III sambaga enne 2021. aastat, on pensioniiga 55 aastat. Alates jaanuarist 2021 III samba liitunute jaoks algab maksusoodne iga II sambaga võrdselt: st, et pensionile saab minna kuni 5 aastat enne riiklikku vanaduspensioni ikka jõudmist, aga ka siis, kui isikule on määratud puuduv töövõime.

Alates 2021. aasta jaanuarist maksustatakse enne pensioniiga tehtud väljamaksed (mitte ainult kasum, vaid kogu väljamakse) kehtiva tulumaksu määraga (22%).

10%-se tulumaksu määraga maksustatakse ühekordsed väljamaksed: pärast osakuomaniku pensioniikka jõudmist, kuid mitte enne viie aasta möödumist vabatahtliku pensionifondi osakute esmasest omandamisest; osakuomaniku puuduva töövõime korral. Täiesti ilma tulumaksu maksmata saad raha kätte siis, kui oled pensionieas ja sõlmid kogutud raha kasutamiseks eluaegse pensioni lepingu või pika tähtajalise pensioni lepingu (maksed on jaotatud vähemalt sinu keskmiselt elada jäänud aastatele).

Alates 2021. aasta jaanuarist saavad II sambaga liituda kõik Eesti maksuresidendid, kes seda seni teinud ei ole. Liitumiseks tuleb esitada valikuavaldus, mida saad teha LHV internetipangas, endale sobivas pangakontoris või Pensionikeskuses “Minu pensionikonto” rubriigis.

Lapsele III samba avamise sooviga pöördu panka, kus oled avanud lapsele arveldusarve.

Kui lapsel on konto LHV Pangas, siis võib vastava sooviavalduse saata LHV klienditoe meiliaadressile info@lhv.ee või külastada endale sobivat pangakontorit.

Tulude deklareerimine jm sellega kaasnev maksuarvestus on isikupõhine, mis tähendab, et vanem ei saa lapse pensionikontol olevate III samba fondi tehtud sissemaksete eest maksutagastust. Maksutagastuse võimalus on isikul, kelle pensionikontole on täiendava pensionifondi sissemaksed tehtud. Kui alaealine on saanud aasta jooksul tulu ning maksnud ka makse, siis tema deklaratsioonil kajastuvad ka tema pensionikontole tehtud III samba maksed ning siis on alaealisel tulusid deklareerides võimalus maksutagastust saada.

Ostetud pensionifondi osakud kajastuvad pensionikontol hiljemalt 2 tööpäeva jooksul. Pensionifondide käekäiku saad edaspidi jälgida lapse internetipangas. Selleks palun sisene lapse kontole tema kasutajanime ja ID-kaardi või parooliga. Parooli saad luua, kui liigud oma internetipangas lapse profiilile, valiku alla Info seaded - Paroolid. Parooli on hea lapsel tulevikus ka meie mobiiliäpist kontojäägi vaatamiseks kasutada.

Indeksfondid investeerivad sõltumata turuolukorrast teatud indekseid järgivatesse fondidesse ja aktiivset varade juhtimist neis ei toimu. Varade koosseis indeksfondis on stabiilne, ta ei kohandu vastavalt muutustele (nii nagu see toimub fondijuhiga fondides). Indeksfondid sõidavad piltlikult öeldes pidevalt gaas põhjas. Kindlasti saab olema perioode, kus nende fondide tootlus on suurel määral negatiivne. Kui turg kukub, ei saa fondijuht midagi teha, et riske vähendada. Fondi sobivuse hindamisel on kliendil palju suurem roll, mistõttu sobivad sellised fondid varasema investeerimiskogemusega klientidele, kes oskavad fondide riske hinnata.

Kuna indeksfondidel puudub aktiivne juhtimine ehk riskide aktiivne lisamine ja vähendamine vastavalt turuolukorrale, tähendab see nende fondide jaoks ka madalamaid haldustasusid.

Saame pakkuda nii madala tasuga teenust, kuna LHV fondiäri on saavutanud kriitilise mahu ning fondide administreerimisega seotud funktsioonid on välja ehitatud. Selle tasu arvelt kaetakse tavapärased kolmandate osapoolte kulud, samuti LHV administratiivsed kulud.