Пенсия

Ожидаемая средняя продолжительность жизни жителей Эстонии составляет 77,8 года. Пенсионный возраст для мужчин наступает в 63, а для женщин – в 62,5 года. На самом деле иногда люди уходят на пенсию раньше, в среднем в 59,6 лет. До наступления официального пенсионного возраста на пенсию уходят безработные, которые вследствие этого получают и меньшую пенсию.

В Эстонии насчитывается около 400 000 пенсионеров по старости, 16,4% из которых работают.

Если сейчас они работают добровольно, то в будущем это станет неизбежностью, поскольку пенсионный возраст будет отодвигаться все дальше. Начиная с 2016 года как мужчины, так и женщины смогут уходить на пенсию в 63 года, а с 2026 года – с 65 лет. Согласно прогнозам ученых, для того, чтобы пенсионная система работала, к 2060 году пенсионный возраст придется поднять до 69 лет.

С января 2021 года можно выйти на пенсию по II ступени за пять лет до наступления возраста государственной пенсии по старости. Также к лицам пенсионного возраста приравниваются лица с полной нетрудоспособностью.

Для взятия денег из II пенсионной ступени до наступления пенсионного возраста следует уплатить подоходный налог по ставке 22%.

При наступлении пенсионного возраста разовая выплата из II пенсионной ступени облагается подоходным налогом по ставке 10%. Если же заключить со страховщиком в пенсионном возрасте пожизненный пенсионный договор, то такие выплаты подоходным налогом не облагаются. То же самое действует при заключении со страховщиком срочного договора, продолжительность которого составляет не менее, чем количество лет, которое осталось жить страхуемому лицу в соответствии с предоставленным Эстонским Департаментом статистики средним показателем, или при заключении договора фондовой пенсии не менее, чем на указанный выше срок (пенсия выплачивается непосредственно из фонда).

В III ступени начиная с января 2021 года льготные ставки подоходного налога 10% и 0% применяются на условиях, подобных описанным выше условиям II ступени. С выплат, производимых до наступления пенсионного возраста, также следует уплатить подоходный налог 22%.

На расчет необлагаемого годового дохода (до 6000 евро в год) влияют:
· Государственная пенсия (I ступень),
· Выплаты до достижения пенсионного возраста III ступени, которые облагаются подоходным налогом по ставке 22%, а также выплаты наследнику.

На расчет необлагаемого годового дохода (до 6000 евро в год) не влияют:
· Выплаты из II ступени пенсионного страхования, которые облагаются подоходным налогом по ставке 22% или 10%, а также выплаты наследнику,
· Выплаты из III ступени пенсионного страхования, которые облагаются подоходным налогом по ставке 10%.

Подоходный налог удерживается при выплате.

Наследники могут выбирать, снять полученные в наследство накопленные паи деньгами разом или же унаследовать паи фонда. Забирая накопленные деньги сразу, наследник независимо от возраста должен уплатить подоходный налог по ставке 22%. При наследовании паев фонда полученные в качестве наследного имущества паи фонда переводятся на пенсионный(-ые) счет(-а) наследника(-ов), и по достижении им (ими) пенсионного возраста также можно забрать полученные в качестве наследного имущества паи деньгами по льготной ставке подоходного налога (10% или 0%).

Фондовые паи II и III пенсионной ступени находятся на пенсионном счете. Следить за происходящим на пенсионном счету можно в среде самообслуживания LHV - вход в самообслуживание открыт и для клиентов других банков. Также вход на пенсионный счет открыт на сайте Пенсионного центра в рубрике “Мой пенсионный счет” и в интернет-банке клиента пенсионных фондов.

Вы также можете следить за состоянием своего пенсионного счета LHV во всех других интернет-банках, которыми Вы ежедневно пользуетесь, или на сайте Pensionikeskus.ee.

При переводе активов из страхования в фонд (или наоборот) начинать необходимо со страховой компании.

Вы можете рассчитывать на получение денег не ранее чем через пять месяцев после подачи заявления.

Период подачи заявления о снятии средств	Деньги будут выплачены не позднее
01.12-31.03	20 сентября
01.04-31.07	20 января
01.08-30.11	20 мая

Взносы во II пенсионную ступень начисляются в Эстонии с налогооблагаемого дохода. Если у Вас отсутствует облагаемый социальным налогом доход, взносы во II пенсионную ступень не поступают, также по ним не возникает «задолженности». Осуществление взносов во II пенсионную ступень самостоятельно, по собственной инициативе, невозможно.

Пенсионное накопление – процесс долгосрочный, и в зависимости от возраста накопителя может длиться несколько десятков лет. Как для марафонской дистанции не имеет значения, с какой скоростью Вы пробежали первые несколько сотен метров, так и для пенсионного накопления важно следить за показателями долгосрочной доходности, например, за 10 лет или же за период с начала создания пенсионной системы. Временные и краткосрочные колебания доходности не оказывают большого влияния на конечный результат.

Начиная с 1 августа 2011 года пенсионные взносы можно перенаправить в новый пенсионный фонд в текущем порядке, и уже накопленные деньги можно перемещать из одного фонда в другой трижды в течение года. Если предоставить ходатайство на перевод накопленных денег, то есть на обмен фондовых паев, не позднее:

• 30 ноября, то обмен произойдет на следующий рабочий день после 1 января;
• 31 марта, то обмен произойдет на следующий рабочий день после 1 мая;
• 31 июля, то обмен произойдет 1 сентября или на следующий рабочий день после 1 сентября.

Нет. В предыдущие годы за присоединение к тому или иному пенсионному фонду раздавали подарки, но сейчас в законе четко прописано, что на выбор пенсионного фонда не разрешается влиять никакими наградами. Точно так же банк не может связать процентную ставку с выбором пенсионного фонда (п. 5-1 ст.14 Закона о накопительной пенсии). Если такое влияние все же будет, нужно отстаивать свои права и сообщить о сложившейся ситуации в Финансовую инспекцию.

С января 2021 года накопление во II ступени является добровольным, и при желании можно забрать накопленные во II ступени деньги до наступления пенсионного возраста. При этом необходимо учитывать, что до пенсионного возраста можно забрать только всю сумму сразу, с нее необходимо уплатить 22% подоходного налога, и снова начать накапливать средства во II ступени можно не ранее, чем через 10 лет.

Те, кто уже находится в пенсионном или предпенсионном возрасте и желают сразу получить все накопленные средства, могут сделать это с налоговой льготой, уплатив 10%, или вообще бесплатно.

Читать подробнее

С января 2021 года накопление во II ступени является добровольным. При желании можно выйти из II ступени (забрав до наступления пенсионного возраста всю сумму сразу и уплатив с нее 22% подоходного налога) или остановить совершение платежей. Как при выходе, так и при остановке платежей снова начать накапливать средства во II ступени можно не ранее, чем через 10 лет. Ознакомьтесь со всеми возможностями в связи с накопленными во II ступени средствами.
Читать подробнее

С 1 июля 2020 года до 31 августа 2021 года государство приостановило взносы во II ступень за счет социального налога. В октябре 2020 года все подключившиеся ко II ступени могли решить, отказаться от 2%-х взносов из своей зарплаты. При подаче заявления уплата 2% прекратилась с 1 декабря 2020 года до 31 августа 2021 года.

Тем, кто продолжил свои взносы в размере 2% в тот период, когда 4% за счет социального налога не выплачиваются, эти 4% позднее будут компенсированы. В период 2023-2024 гг. этим людям государство зачислит во II ступень дополнительные средства. Размер компенсируемой суммы зависит от того, сколько человек сам внес средств в свою II пенсионную ступень во время временного прекращения взносов государства: каждому будет внесено в его II ступень вдвое больше, чем он внес сам за указанный период.

Если средняя доходность пенсионных фондов II ступени с 1 июля 2020 года по 31 декабря 2022 года будет позитивной, то сумма, вносимая во II ступень каждого продолжившего свои платежи человека также увеличится на среднюю доходность.

Компенсирование не зависит от того, будет ли конкретный человек работать в 2023 и 2024 году и делает ли он взносы во II ступень. Если он в это время не находится на рынке труда, но во время временного прекращения взносов государства делал взносы в размере 2% от своей зарплаты, то в соответствии с этими взносами получит и компенсацию.

Если человек решит в 2021 или 2022 году забрать свои деньги из II ступени, то компенсация в размере временно не выплачивавшихся 4% будет выплачена ему вместе с выплатой денег II ступени. Доходность в таком случае не учитывается.

Реорганизация второй ступени накопительной пенсии. Читать подробнее

Лица, которые в 2020 году не подали заявление о приостановлении взносов во II ступень, могут рассчитывать на компенсацию со стороны государства. Если человек решит в 2021 или 2022 году забрать свои деньги из II ступени, то компенсация в размере временно не выплачивавшихся 4% будет выплачена ему вместе с выплатой денег II ступени. Доходность в таком случае не учитывается.

Пенсионный инвестиционный счет (PIK) и пенсионные фонды II ступени составляют единое целое, PIK служит дополнительной возможностью наряду с фондами II ступени. Если человек желает выйти из II ступени до наступления пенсионного возраста, то он может делать это только сразу за один раз. Прежде всего, следует обратить инвестиции в PIK в деньги, после этого можно подать заявление о выплате денег. Выплата производится как из PIK, так и из фонда(-ов) II ступени разом.

Фонды можно выбирать и менять, как и во II пенсионной ступени. Если Вы ещё не присоединились ко III пенсионной ступени, то для того, чтобы начать накопление в фондах III ступени, Вам прежде всего необходимо подать заявление о выборе. В этом заявлении Вы укажете, в какой (или в какие) фонд (фонды) III ступени Вы хотите делать взносы. В отличие от заявления о выборе фонда II ступени (на основании которого ежемесячные взносы направляются только в один фонд), в заявлении о выборе фонда III ступени можно указать несколько фондов. Для того, чтобы делать взносы в III ступень, Вам следует заключить в (интернет-) банке договор постоянного платежного поручения; также Вы можете также делать разовые взносы.

Вы можете инвестировать в любой удобный для Вас момент любую подходящую сумму. Вы можете делать разовые взносы или, к примеру, оформить постоянное платежное поручение, которое можно будет при желании аннулировать.

С суммы, инвестированной в III пенсионную ступень, в марте следующего года государство вернет Вам подоходный налог. Например, если до конца года Вы инвестируете 100 € в LHV Pensionifond Aktiivne III или в LHV Pensionifond Indeks III, в марте следующего года государство вернет Вам подоходный налог в сумме 22 €. Для получения возврата по подоходному налогу инвестицию в III пенсионную ступень необходимо указать в своей налоговой декларации.

Подоходный налог возвращается с суммы взносов, не превышающей 15% от Вашего облагаемого налогом годового дохода или 6000 € в год.

Использование услуг пенсионных фондов III ступени, как и II ступени, не ограничено одним определенным банком, услугу оказывают банки, имеющие соответствующий статус управления счетами: AS LHV Pank, Swedbank AS, AS SEB Pank и Luminor Bank AS.

С историей Ваших заявлений в III ступени Вы можете ознакомиться на пенсионном сайте LHV или же на странице Пенсионного центра в рубрике «Мой пенсионный счет». Обзор своих сделок Вы можете найти на странице Пенсионного центра в рубрике «Мой пенсионный счет».

Если Вы никогда не делали взносов в пенсионные фонды III ступени, Вам нужно подать заявление на выбор.

При подаче заявления о выборе III ступени Вам также откроют Пенсионный счет, если Вы еще не присоединились ни ко II, ни к III ступени. Если у Вас есть пенсионный счет и Вы хотели бы приобрести паи пенсионного фонда III ступени, Вам нужно подать заявление на выбор. Тогда будет активирована часть пенсионного счета, соответствующая III ступени.

С целью открытия Пенсионного счета и идентификации Вашей личности заявление о выборе III ступени можно подать только через банк, имеющий статус управляющего счетом, т. е. в банке, с которым у Вас заключен клиентский договор (AS LHV Pank, Swedbank AS, AS SEB Pank и Luminor Bank AS). Клиенты LHV Pank могут подать заявку на выбор III ступень через LHV интернет-банка.

При наличии заявления о выборе III ступени к платежному поручению о денежном переводе в желаемый пенсионный фонд не нужно добавлять ISIN-код этого фонда. В заявлении о выборе может быть указано и несколько фондов III ступени. В этом случае уплаченная сумма будет распределена между выбранными фондами в соответствии с указанными в заявлении о выборе пропорциями.

Для того чтобы приобрести паи фонда III ступени, сделайте банковское перечисление (платежное поручение). Для регулярной покупки имеет смысл добавить в интернет-банке постоянный платеж. По одному платежному поручению можно одновременно перевести деньги и в несколько фондов, если предварительно Вы подали заявление о выборе фонда III ступени. В этом случае в пояснении платежного поручения указывать ISIN -код не требуется. Клиенты LHV Pank могут приобрести паи пенсионного фонда III уровня LHV через предварительно заполненную форму интернет-банка LHV «Взносы по III ступени». Приобретенные паи пенсионного фонда отражаются на пенсионном счете не позднее, чем в течение 2 рабочих дней.

В строке пояснения платежного поручения всегда следует указывать код обработки пенсионного взноса 30101119828, который обозначает платежи, произведенные в III ступень. Следующие детали пояснения зависят от того, каким способом Вы предпочитаете быть персонифицированы: с помощью личного кода или с помощью номера пенсионного счета; хотите использовать заявление о выборе фонда III ступени или нет.

Важно, чтобы информация в графе «пояснение» была указана правильно. В противном случае платеж может вернуться и III ступень не будет активирована.

• Если Вы желаете приобрести паи фонда на основании заявления о выборе пожалуйста, заполните распоряжение о плате именно таким образом:

Образец платежного поручения с личным кодом:
Имя получателя
AS Pensionikeskus
Номер счета
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Описание платежа
Важно, чтобы информация была указана именно так, как это сделано в образце (в т.ч. пробел, запятая, сокращение “IK” и двоеточие). В противном случае платеж может вернуться и III ступень не будет активирована.
В графе «Описание платежа» следует указать: 30101119828 и Ваш личный код именно в таком виде “IK:XXXXXXXXXXX”.
Пример корректной подачи информации в графе «Описание платежа»:
30101119828, IK:Ваш личный код
Сумма
Сумма, вложенная в евро
Номер ссылки
Оставьте поле ссылочного номера пустым

Образец платежного поручения с номером пенсионного счета:
Имя получателя
AS Pensionikeskus
Номер счета
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Описание платежа
30101119828
Сумма
Сумма, вложенная в евро
Номер ссылки
Ваш номер пенсионного счета

• Если Вы желаете приобрести паи конкретного фонда (у Вас есть право покупать паи фондов, не указанных в Вашем заявлении о выборе) пожалуйста, заполните распоряжение о плате именно таким образом:

Образец платежного поручения с личным кодом:
Имя получателя
AS Pensionikeskus
Номер счета
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Описание платежа
Важно, чтобы информация была указана именно так, как это сделано в образце (в т.ч. пробелы, запятые, сокращение “IK” и двоеточие). В противном случае платеж может вернуться и III ступень не будет активирована.
В графе «Описание платежа» следует указать: 30101119828, ISIN-код желаемого фонда и Ваш личный код именно в таком виде “IK:XXXXXXXXXXX”.
Пример корректной подачи информации в графе «Описание платежа»:
30101119828, EE…, IK:Ваш личный код
Сумма
Сумма, вложенная в евро
Номер ссылки
Оставьте поле ссылочного номера пустым

Образец платежного поручения с номером пенсионного счета:
Имя получателя
AS Pensionikeskus
Номер счета
EE547700771002908125 - LHV Pank AS
EE961700017004379157 - Luminor Bank AS
EE141010220263146225 - SEB Pank AS
EE362200221067235244 - Swedbank AS
Описание платежа
Важно, чтобы информация была указана именно так, как это сделано в образце (в т.ч. пробел и запятая). В противном случае платеж может вернуться и III ступень не будет активирована.
В графе «Описание платежа» следует указать: 30101119828 и ISIN-код желаемого фонда.
Пример корректной подачи информации в графе «Описание платежа»:
30101119828, EE…
Сумма
Сумма, вложенная в евро
Номер ссылки
Ваш номер пенсионного счета

Необходимые ISIN-коды:
LHV Pensionifond Aktiivne III: EE3600010294
LHV Pensionifond Indeks III: EE3600109419

Номер своего пенсионного счета можно найти на странице Пенсионного центра в рубрике «Мой пенсионный счет».

Возврат денег может произойти по ряду причин. Во-первых, уплаченная в фонд сумма могла оказаться меньше установленной фондом минимальной суммы (как правило, они указаны в проспекте фонда). Особенно внимательным следует быть, если Вы используете при уплате заявление о выборе фонда III ступени, по которому вносимая сумма пропорционально распределяется между фондами. Второй причиной может быть то, что Вы только начали делать накопления в III ступень и еще не подали заявления о выборе фонда III ступени. Чтобы начать накопления в III ступень, следует обязательно подать заявление о выборе. В-третьих, Вы могли ошибиться при заполнении платежного поручения. При покупке паев III ступени очень важно правильное заполнение платежного поручения. Ознакомьтесь с вопросом номер 8: что указывать в платежном поручении?

Обмен оформляется заявлением, которое Вы можете подать самообслуживания LHV, в подходящем банковской конторе или в Пенсионном центре в рубрике «Мой пенсионный счет». Паи одного фонда III ступени можно обменять на паи нескольких целевых фондов.

Если Вы хотите обменять паи между фондами различных управляющих фондами, следует учитывать, что управляющий фондом имеет право взимать плату за выкуп и плату за эмиссию в размере, предусмотренном условиями соответствующего пенсионного фонда. Плата не взимается, если обмен производится между фондами одного и того же управляющего фондами.

Это не самое выгодное решение, так как, прежде всего, при взятии денег из II пенсионной ступени следует уплатить 22% подоходного налога, и в дальнейшем нельзя рассчитывать на добавляемую государством во II ступень часть социального налога (4%). Со взносов в III пенсионную ступень можно получить возврат подоходного налога в размере до 15% своего годового брутто-дохода, но не более 6000€. Если Вы выйдете из III пенсионной ступени до наступления пенсионного возраста, то подоходным налогом будет облагаться вся сумма.

Заявление о продаже паев можно подать самообслуживания LHV, в своем интернет-банке или в Пенсионном центре в рубрике “Мой счет”. В одном заявлении можно указать желание о продаже паев нескольких разных фондов. При продаже паев нескольких пенсионных фондов сразу необходимо учитывать, что сумма будет перечислена Вам, когда вся указанная в заявлении продажа будет завершена, а также будет произведен расчет подоходного налога.

Паи фондов LHV Pensionifond Aktiivne III и LHV Pensionifond Indeks III можно продавать в любой банковский день. Плата за выход в фондах LHV III ступени - 0%.

Для тех, кто подключился к III ступени до 2021 года, пенсионный возраст составляет 55 лет. Для подключившихся к III пенсионной ступени с января 2021 года, льготный по налогам возраст начинается как и во II ступени: т.е., выйти на пенсию можно до 5 лет раньше наступления возраста государственной пенсии по старости, а также в том случае, если у лица установлена неполная трудоспособность.

С января 2021 года сделанные до наступления пенсионного возраста выплаты (не только прибыль, а вся выплата) облагаются подоходным налогом по действующей ставке (22%).

Налогом по ставке 10% облагаются разовые выплаты: после достижения собственником пая пенсионного возраста, но не ранее, чем по истечении пяти лет с момента первичного приобретения паев добровольного пенсионного фонда; в случае неполной трудоспособности собственника пая.

Совсем без уплаты подоходного налога можно получить деньги, если Вы находитесь в пенсионном возрасте и заключаете договор пожизненной пенсии для использования накопленных денег или долгосрочный договор срочной пенсии (платежи распределяются на среднее количество лет доживания).

С января 2021 года ко II ступени могут подключиться все налоговые резиденты Эстонии, которые еще этого не сделали. Для подключения следует подать заявление о выборе, что можно сделать на пенсионном сайте самообслуживания LHV, в своем интернет-банке или в Пенсионном центре в рубрике “Мой счет”.

Если Вы хотите открыть III пенсионную ступень своему ребенку, обратитесь в банк, где у Вашего ребенка уже открыт расчетный счет.

Если счет ребенка открыт в LHV Pank, отправьте заявку на адрес клиентской поддержки info@lhv.ee или зайдите в наше представительство.

Приобретенные паи пенсионного фонда отражаются на пенсионном счете не позднее, чем в течение 2 рабочих дней. В дальнейшем Вы можете следить за состоянием пенсионных накоплений в интернет-банке ребёнка. Для этого войдите в интернет-банк ребёнка, введите его или её имя пользователя и используйте ID-карту или пароль. Вы можете, перейдя на профиль ребёнка через свой интернет-банк, создать пароль для входа в разделе «Настройки информации» - «Пароли». Ребёнок может удобно использовать пароль для входа в наше мобильное приложение для просмотра свободного остатка счета.

Декларирование доходов и прочий сопутствующий этому учет налогов базируется на данных конкретного лица, т.е., родитель не может получить возврат по налогам на взносы в пенсионный фонд III ступени ребенка. Возможность возврата налога имеет лицо, на пенсионный счет которого сделаны взносы дополнительного пенсионного фонда. Если несовершеннолетнее лицо в течение года получило доход и уплатило налоги, то в его декларации отражаются и сделанные на его пенсионный счет взносы в III ступень, и тогда при декларировании доходов несовершеннолетнего лица можно получить возврат налога.

Индексные фонды инвестируют в фонды с определенными показателями независимо от ситуации на рынке, активного управления активами в них не происходит. Состав активов в индекс фонде стабилен, он не адаптируется к изменениям (как это происходит в фондах с управляющим фондом). Образно говоря, индексные фонды всегда идут на полном ходу. Неизбежны периоды, когда их доходность будет в значительной мере отрицательной. Если рынок обрушивается, управляющий фондом ничего не может сделать для уменьшения рисков. При выборе фонда клиент играет более важную роль, вследствие чего такие фонды подходят для клиентов, уже имеющих опыт инвестирования и способных оценить риски фондов.

Поскольку в индекс фондах отсутствует активное управление или активное добавление и уменьшение рисков в соответствии с ситуацией на рынке, то и плата за управление этими фондами ниже.

Мы можем предлагать услуги с такой низкой оплатой, так как фондовый бизнес LHV достиг критического объема и выработаны функции, связанные с администрированием фондов. За счет этой оплаты обычно покрываются расходы третьих сторон, а также административные расходы LHV.