Сделки с ценными бумагами

LHV предлагает множество вариантов для приумножения Ваших денег. Специальный фильтр поможет Вам выбрать наиболее подходящий из них. Чтобы почерпнуть идеи и вдохновение для дальнейших действий, примите участие в одном из бесплатных семинаров «Школы инвестирования» LHV (семинары проводятся на эстонском и русском языках) или ознакомьтесь с публикациями на нашем Финансовом портале (доступен только на эстонском языке). LHV не может, к сожалению, посоветовать Вам конкретные ценные бумаги, так как инвестиционные решения Вы должны принимать самостоятельно, исходя из собственного отношения к риску.

Если Вы хотели бы купить или продать акции, выберите в интернет-банке в предметном указателе ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ раздел «Купля-продажа» → «Акции и индексные фонды». Ордера на покупку и продажу акций можно вводить 24 часа в сутки.

Детали ордера:

• Со счета - Если у Вас открыто несколько счетов, выберите счет, на котором будет произведена сделка.
• Тип ордера - выберите покупку или продажу.
• Символ - сокращенное название акции. Если Вы не знаете сокращенного названия акции, то используйте поисковую систему «Искать символ».
• Количество - количество акций, которые Вы желаете купить или продать.
• Цена - для размещения рыночного ордера поставьте флажок в поле «Рынок».
• Лимит - для размещения лимитного ордера укажите лимитную цену и срок действия ордера.
• Стоп - для размещения стоп-лосс ордера укажите стоп-цену и срок действия ордера.

Читайте подробнее, чем отличаются различные типы ордеров.

LHV позволяет инвестировать в акции OMX, XETRA, NYSE, NASDAQ и другие обращающиеся на мировых биржах акции. Обращающиеся акции мы объединили в одну базу данных, которой могут пользоваться все. Если желаемой акции нет в базе данных, свяжитесь с маклерами по телефону 6 800 420 или отправьте электронное письмо по адресу info@lhv.ee. Поиск обращающихся акций

Торговля на первичном рынке (до открытия рынка) в мобильном приложении и интернет-банке LHV возможна в промежутке с 14.00 до 16.30 по эстонскому времени. В торговой платформе LHV Trader предварительная рыночная сессия начинается в 11.00 (как правило, первичный рынок США открывается в 11.00, а регулярная торговля начинается в 16.30).

При передаче ордера можно использовать только действующий до конца дня по лимитной цене тип ордера. Переданные на первичный рынок ордера активны до конца регулярного времени торговли, после этого ордера приостанавливают. На вторичный рынок такие ордера не передаются.

Торговля на первичном рынке является более рискованной, чем торговля на регулярном рынке. О возможных рисках можно прочесть здесь.

При покупке фондов необходимо знать, торгуются ли данные паи на бирже.

В случае торгуемых на бирже фондов все просто: они торгуются на бирже так же, как акции, их покупка и продажа совершаются в интернет-банке LHV в разделе ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ, «Купля-продажа» и далее „Акции и индексные фонды“.

Если Вы желаете купить или продать не обращающиеся на бирже паи фондов, Вам необходимо выбрать в разделе ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ, «Купля-продажа» и далее «Фонды». Управляющая компания рассчитывает стоимость выпускаемых паев в конце торгового дня, поэтому точная цена сделки станет известна только на следующий рабочий день (при условии, что заявка была подана до отсечки).

Сделки с фондовыми паями совершаются в соответствии с проспектом фонда. Помимо прочего, нужно учитывать сроки передачи ордеров (см. ЧЗВ, вопрос „Когда происходят сделки с ценными бумагами“).

Ордер по рыночной цене - ордер по рыночной цене следует использовать, если Вы желаете, чтобы ордер был обязательно выполнен, и цена исполнения имеет второстепенное значение. Введенный ордер получит корректную цену только после выполнения ордера. Ордер выполняется в полном объеме, и статус принятого к исполнению ордера можно отслеживать в разделе меню «Сделки в режиме ожидания». Ордер, отданный менее чем за 1 час до закрытия биржи, может быть выполнен в течение следующего торгового дня. После выполнения рыночного ордера его предполагаемая цена меняется на фактическую цену исполнения ордера, и сделка отражается в позиции ценных бумаг.

NB! На прибалтийских рынках ордер по рыночной цене действует немного иначе, чем обычно. Для совершения сделки бронируется сумма на 10% больше и, согласно логике совмещения, выполняется по возможности наиболее крупная часть заказа по наилучшей цене спот. Остальная часть заказа аннулируется несмотря на то, что исполнение заказа можно было бы продолжить по менее выгодной цене.

NB! Чтобы ордера не выполнялись по неожиданно высокой цене, ордера на покупку по рыночной цене можно вводить только тогда, когда биржа открыта и в нашей системе есть свежая информация о рыночной цене ценных бумаг.

Стоп-ордер или ордер приостановки убытка - это возможность защитить себя от убытка на случай, если цена ценной бумаги упадет. Стоп-ордер приказывает продать ценную бумагу, если цена ценной бумаги упадет до определенного уровня.

NB! Поскольку при достижении стоп-уровня стоп-ордер становится ордером по рыночной цене, никогда нельзя гарантировать точную цену (не всегда можно достичь стоп-цены). На данный момент стоп-ордера можно использовать в LHV при торговле опционами и акциями США.

Стоп-лимитный ордер отличается от обычного стоп-ордера тем, что при достижении указанного уровня стоп-цены на рынок размещается не рыночный, а лимитный ордер. Для ввода стоп-лимитного ордера нужно указать две цены: цену «стоп» и цену «лимит».

Ордер по лимитной цене - укажите лимитную цену ордера со сроком действия, если Вы хотите купить по более низкой или продать по более высокой цене по сравнению с рыночной. Отдавая лимитный ордер, нужно учитывать возможность того, что в случае отсутствия подходящей цены ордер не будет выполнен или будет выполнен частично. NB! Лимитная цена ордера на покупку может быть ниже рыночной цены, а лимитная цена ордера на продажу - выше рыночной цены; в противном случае ордер выполняется по рыночной цене. Если ордер не удается выполнить в установленный промежуток времени, то он автоматически аннулируется, брони снимаются, и деньги поступают на счет в валюте сделки.

Счёт Балтийских ценных бумаг — это счёт, открытый в Эстонском регистре ценных бумаг для хранения Балтийских ценных бумаг. Номер счёта Балтийских ценных бумаг можно увидеть, выбрав в интернет-банке раздел “Информация и настройки” -> “Договоры”.

Обращаем внимание, что оплату по сделке с ценными бумагами можно будет провести на следующий рабочий день после открытия счёта Балтийских ценных бумаг. Сделки на бирже и сделки с ценными бумагами без оплаты можно проводить сразу, как только счёт Балтийских ценных бумаг станет активным.

На счете можно торговать в обычное время торгов на бирже. Если биржи закрыты, то ордер передается на следующий торговый день по открытии рынка. Время торгов на глобальных рынках

Ордер до отмены действителен максимально до двух кварталов. В начале каждого квартала аннулируются ордера которые не удалось осуществить и которые были переданы раньше чем в начале двух предыдущих кварталов.

Конвертация валюты происходит автоматически в момент введения ордера, и при завершении или аннулировании ордера по лимитной цене деньги поступают в той валюте, в которой был введен ордер, и автоматической конвертации обратно в первоначальную валюту не происходит.

Вырученные от продажи ценных бумаг деньги поступят через 1-6 дней после введения сделки на продажу, количество дней зависит от конкретного фонда или рынка ценных бумаг. Более подробную информацию можно найти здесь. По прошествии указанного времени можно вывести поступившие деньги со счета. Сразу после подтверждения сделки на продажу деньги можно использовать для новых сделок на покупку.

Управляющий фондом	Время передачи ордера	Утверждение цены сделки
East Capital Assets Management
Покупка	T 8:00	T+3
Продажа	T 8:00	T+3
JPMorgan Asset Management
Покупка	Начиная с 01.04.2020 разрешена только продажа паев фонда
Продажа	T 13:00	T+3
AS Trigon Funds
Trigon Dividend Fund
Покупка	T 10:30	T+2
Продажа	T 10:30	T+2
Trigon New Europe Fund
Покупка	T 8:00	T+2
Продажа	T 8:00	T+2
Swedbank Investeerimisfondid
Покупка	T 15:00	T+1
Продажа	T 15:00	T+3
Swedbank Swedbank Robur Fonder AB (Swedbank Savings Fund)
Покупка	T 13:00	T+1
Продажа	T 13:00	T+2
SEB Asset Management S.A
Покупка	T 13:00 (начиная с 06.01.2025: T 12:00)	T+2
Продажа	T 13:00 (начиная с 06.01.2025: T 12:00)	T+2
Avaron Asset Management
Покупка	T 10:30	T+3
Продажа	T 10:30	T+3
LHV Varahaldus
Фонд «Мировые акции» LHV
Покупка	T 15:00	T+1
Продажа	T 15:00	T+3
Фонд еврооблигаций LHV
Покупка	T 15:00	T+1
Продажа	T 15:00	T+5

(1) T – день сделки. Сокращения “Т+1”, “Т+2” и “Т+3” означают расчетный день по сделке (иными словами, дату валютирования), то есть плюс один, два и три рабочих дня со дня сделки соответственно. Рабочие дни рассчитываются по календарю государственных праздников страны, в которой совершена сделка с ценными бумагами. Например, расчетным днем по сделке с акциями США, совершенной в среду 24 ноября, будет понедельник 29 ноября, поскольку 25 ноября в США отмечается День благодарения. Для сравнения, расчетным днем по совершенной в тот же день (24 ноября) сделке с эстонскими акциями является пятница, 26 ноября. NB! Дни и даты в примере являются иллюстративными.

Сроки прочих ценных бумаг	Расчетный день сделки
Акции	T+2
- США, Канада и Мексика	T+1
Облигации	T+2
- США, Канада и Мексика	T+1
Опционы	T+1
Фьючерсы	T+1

Позиция и состояние счета - это два разных обзора счета. По умолчанию в окне отображается позиция счета.

Позиция счета показывает результат после того, как все сделки будут обработаны (валютированы). Находящиеся в позиции акции Вы можете продать, однако для выведения денег со счета Вы должны дождаться реального совершения сделки. Если Вы ввели распоряжение по акциям в день T, то в случае биржевой сделки операция обычно выполняется в день T+2.

Фактическое исполнение сделок без оплаты и против платежа, т.е. расчеты по ним, происходит в последний день по формуле расчетного дня сделки (важно знать, что сделки с иностранными ценными бумагами без оплаты обычно исполняют с минимальным периодом Т+5).

Состояние счета показывает текущее состояние Вашего финансового имущества. Состояние счета важно прежде всего в случае, если Вы желаете совершить денежное перечисление. В таком случае Вы видите там фактическое поступление денег (или ценных бумаг) на счет. Поскольку LHV идет навстречу клиентам и разрешает сразу после продажи акций совершить на сумму продажи новую сделку с ценными бумагами (в противном случае перед совершением новой сделки Вам пришлось бы дождаться расчетного дня), если вы ведете трейдинг, важнее отслеживать позицию счета.

Незавершенные сделки можно увидеть в интернет-банке в меню «Сделки на ожидании» раздела АКТИВЫ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА. Сделки в режиме ожидания можно аннулировать, нажав на кнопку «аннулировать» в конце строки соответствующей сделки.

Важно знать:

• если перевод ценных бумаг без оплаты в расчетный день не произведен, распоряжение о сделке аннулируется не позднее 17:00 рабочего дня, следующего за расчетным днем, и клиенту отправляется электронное письмо об отмене сделки.
• если перевод ценных бумаг против платежа в расчетный день не произведен, распоряжение аннулируется не позднее 15:30 через два рабочих дня с указанного в распоряжении о сделке расчетного дня, и клиенту отправляется электронное письмо об отмене сделки…

Расчеты по операциям с фондами всегда происходят в рабочие дни, за исключением праздничных дней (с учетом государственных праздников страны держателя соответствующего фонда). Сделки могут быть отменены только до срока передачи ордера в соответствующий фонд. Если срок передачи ордера в фонд наступил или прошел, отменить сделку уже нельзя.

Вы можете перевести ценные бумаги на свой счет в LHV Pank или из LHV Pank в другой банк тремя способами:

• переводом ценных бумаг без платежа,
• перевод ценных бумаг в обмен на платеж или
• смена управляющей компании (только для ценных бумаг стран Балтии).

Самый простой способ перевести ценные бумаги без платежа: создайте новое распоряжение в интернет-банке, введите наименование ценной бумаги (или её код ISIN), количество и цену, по которой Вы хотите ее перевести, и расчетный день. Затем выберите управляющего счетом, на котором Вы сейчас храните ценные бумаги, введите свое имя и номер счета, на котором Вы держите ценные бумаги. NB! Для перевода ценных бумаг без платежа обязательно передайте распоряжение на перевод и прежнему управляющему счетом! Поданные распоряжения должны содержать идентичные данные

В случае перевода ценных бумаг без платежа важно:

• сделка не должна состояться ранее чем за 2 рабочих дней
• день сделки должен совпадать с расчетным днем или ему предшествовать
• самый ранний возможный расчетный день – следующий рабочий день после ввода распоряжения на Балтийские ценные бумаги
• иностранные ценные бумаги можно переводить между разными управляющими компаниями только без перехода права собственности на ценные бумаги (физическое лицо или компания совершают сделку сами с собой)
• в случае перевода иностранных ценных бумаг между разными управляющими счетом самый ранний расчетный день – плюс 5 рабочих дней со дня отправки распоряжения (Т+5). Фактический расчетный день зависит также от контрагента и, при сложной сделке, может наступить позднее
• в случае иностранных ценных бумаг нужно указать в дополнительной информации о сделке данные управляющего счетом – контрагента (иностранный управляющий представительским счетом, номер счета, наименование кредитной организации, в которой открыт представительский счет банка). За необходимой информацией обращайтесь в банк – контрагент. Данные управляющего счетом LHV выводятся автоматически после того, как Вы введете данные контрагента и нажмете кнопку «Предварительный просмотр». Сохраните эти данные для последующей передачи другой стороне сделки в банке-контрагенте

Чтобы осуществить перевод ценных бумаг против платежа балтийскими инструментами, подайте поручение в интернет-банке, где заполните необходимые поля. В случае иностранных инструментов необходимо предоставить в банк заполненную и подписанную форму распоряжения (см. Как подать распоряжение о сделке с ценными бумагами против платежа (DVP)?).

Если сделка совершается внутри LHV, см. вопрос No 18 (18. Как осуществить перевод ценных бумаг, если счета покупателя и продавца находятся в LHV Pank?)

Чтобы сменить управляющего счета, просим обращаться в контору или в службу поддержки клиентов для получения подробной информации. При смене управляющего счета вместе с Балтийскими ценными бумагами переводится весь балтийский портфель.

Перевод Балтийских ценных бумаг на Ваш счет в LHV Pank осуществляется бесплатно. При выводе иностранных ценных бумаг со счета необходимо учитывать плату за услугу, указанную в прейскуранте LHV.

Операции против платежа могут совершаться:

• с обращающимися на Балтийской бирже или небиржевыми ценными бумагами, зарегистрированными в Балтийском центральном депозитарии (например, паи OÜ). Условием для сделки является наличие у обеих сторон сделки счета Балтийских ценных бумаг.
• с иностранными ценными бумагами, котирующимися на иностранной бирже, если сделка происходит в пределах LHV Pank. Это означает, что продавец и покупатель являются клиентами LHV Pank и владельцами счета в LHV Pank.

Чтобы сделка состоялась, обе стороны должны подать своему управляющему счетом (банку), соответственно, распоряжение о покупке или продаже против платежа, при этом данные распоряжений должны точно совпадать, иначе сделка не состоится. Форма распоряжения LHV Pank находится здесь.

Для того, чтобы сделка состоялась, обе стороны сделки должны подать поручение на сделку купли-продажи против платежа своему менеджеру счета (банку), при этом данные в обеих заявках должны точно совпадать, в противном случае сделка не состоится. В случае с балтийскими инструментами подайте поручение в интернет-банке, где введите ценную бумагу (или ее ISIN-код), а затем количество и цену, а также дату сделки и день валютирования. На следующем этапе добавьте данные контрагента сделки. Форму распоряжения LHV Pank на сделки с иностранными ценными бумагами можно найти здесь.Переводы с иностранными ценными бумагами против платежа между разными управляющими счетами можно производить, если иностранный управляющий LHV Pank и/или брокер, у которого хранятся иностранные ценные бумаги, разрешает такую сделку. Иностранные ценные бумаги, как правило, могут перемещаться между разными управляющими счетами только таким образом, чтобы право собственности на ценные бумаги не менялось в ходе сделки с ценными бумагами (сделка происходит между одним и тем же физическим лицом или одной и той же компанией).

Инструкции по заполнению формы

• Введите реквизиты своего банковского счета и контрагента по сделке. Если это Балтийская ценная бумага, укажите также номер счета Балтийских ценных бумаг обеих сторон и данные управляющего счетом (код BIC) обеих сторон.
• В разделе «Вид и данные сделки» выберите «Против платежа» и либо «Покупка», либо «Продажа» в зависимости от Вашей стороны в сделке с ценными бумагами.
• Введите данные переводимой ценной бумаги (название, код ISIN, количество и цена сделки, валюта, общая сумма, день сделки и расчетный день).

Указывая день сделки и расчетный день, учтите следующие ограничения:

• сделка не должна состояться ранее чем за 2 рабочих дней
• день сделки должен совпадать с расчетным днем или ему предшествовать
• самый ранний возможный расчетный день – следующий рабочий день после ввода распоряжения
• Пункт 2 формы распоряжения («Заполнить в случае лимитного ордера») не заполняйте, заверьте распоряжение цифровой подписью и отправьте форму на info@lhv.ee.

Если и продавец, и покупатель ценных бумаг подали распоряжения о сделке вовремя и данные совпадают, в расчетный день банк переводит деньги с расчетного счета покупателя на расчетный счет продавца, а ценные бумаги – со счета продавца на счет покупателя.

Вдобавок нужно учитывать плату за услуги, указанную в прейскуранте LHV.

Вы можете перевести ценные бумаги, купленные на неправильный счет, на нужный счет с помощью перевода ценных бумаг без оплаты (см. Как осуществить перевод ценных бумаг, если счета покупателя и продавца находятся в LHV Pank?).

Обратите внимание, что в случае декларирования дохода от ценных бумаг через систему инвестиционного счета в результате неправильного ввода данных сделки ценные бумаги вместо инвестиционного счета поступили на Ваш обычный расчетный счет, то в следующей налоговой декларации Вы должны будете декларировать свой расчетный счет как инвестиционный с даты приобретения ценных бумаг до даты их перевода. Больше информации доступно на нашей домашней странице.

В пределах банка можно совершать сделки между различными лицами с ценными бумагами, котирующимися на Балтийской фондовой бирже, и внебиржевыми ценными бумагами, зарегистрированными в Балтийском регистре ценных бумаг (например, паями OÜ), или иностранными ценными бумагами.

Перевести ценные бумаги в пределах банка можно двумя способами:

• переводом ценных бумаг без оплаты (FOP), т.е. со счета продавца на счет покупателя без реального движения денег между счетами;
• переводом ценных бумаг против платежа (DVP), т.е. с обменом ценных бумаг на деньги. Иначе говоря, ценные бумаги переводятся со счета продавца на счет покупателя, а со счета покупателя на счет продавца переводятся деньги.

Чтобы совершить сделку с ценными бумагами как без оплаты, так и против оплаты, обеим сторонам сделки (т.е. и покупателю, и продавцу) необходимо в интернет-банке выбрать ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ → «сделка с ценными бумагами» и выбрать либо «Без платежа», либо «Против платежа» и ввести в распоряжение на перевод ценных бумаг следующие данные:

Содержание сделки:

• покупка или продажа: сторона, со счета которой переводятся ценные бумаги, выбирает «продажу», сторона, получающая ценные бумаги, выбирает «покупку»
• наименование переводимых ценных бумаг (ISIN-код в случае иностранных ценных бумаг)
• количество и цена ценных бумаг (цена в распоряжении будет отражена в выписках с Вашего счета и в налоговом отчете LHV как цена покупки или продажи ценных бумаг, при этом фактического движения денег не происходит)
• сделка не должна состояться ранее чем за 2 рабочих дня
• день сделки должен совпадать с расчетным днем или ему предшествовать
• самый ранний возможный расчетный день в случае сделки внутри LHV – следующий рабочий день после ввода распоряжения. Данные контрагента:
• управляющий счетом: AS LHV Pank
• имя и фамилия контрагента: покупатель указывает продавца, а продавец – покупателя
• IBAN, на который или с которого нужно перевести ценные бумаги. В случае Балтийских ценных бумаг необходим номер счета Балтийских ценных бумаг, который отображается на странице при вводе распоряжения или в интернет-банке в разделе ИНФОРМАЦИЯ И НАСТРОЙКИ → «Договоры».

NB! Распоряжения обеих сторон должны быть идентичными (включая количество, цену, дату сделки, валютирования и т.д.).

Для перевода иностранных ценных бумаг против платежа обе стороны сделки (т.е. покупатель и продавец) должны представить в банк заполненную и подписанную форму распоряжения (см. Как подать распоряжение о сделке с ценными бумагами против платежа (DVP)?)

Максимально возможная сумма зависит от рыночной стоимости хранящегося на счете залогового имущества и назначенного LHV Pank общего лимита. На данный момент можно получить кредит посредством нашего интернет-банка без дополнительного одобрения со стороны LHV Pank в размере до 100 000 (сто тысяч) € или эквивалента этой суммы в иностранной валюте.

Размер залогового имущества рассчитывается как сумма хранящихся на Вашем счете ценным бумаг, умноженной на гарантийную ставку рыночной стоимости валюты. Список найдете здесь.

Достаточность залогового имущества на своем счете можно отслеживать в разделе меню «Сводная выписка» предметного указателя ИМУЩЕСТВО И ОБЯЗАТЕЛЬСТВА на основании двух различных показателей: удельный вес собственных средств и сумма свободных собственных средств.

Погашение кредита происходит автоматически. Каждое поступление на счет уменьшает сумму использованного кредита, в то же время кредитные деньги постоянно доступны в пределах свободных собственных средств. Если кредит взят в одной валюте, а на счет поступила другая валюта, то для погашения кредита необходимо конвертировать валюту (автоматического конвертирования не происходит). Процент необходимо заплатить только за те дни, когда Вы использовали кредит.

Суммы процента снимаются со счета 5-го числа каждого месяца.

При желании покупки или продажи облигаций в интернет-банке нужно перейти в раздел «Приумножение денег» → «Купля-продажа» → «Облигации» и выбрать в открывшемся меню нужную облигацию, указать количество, цену, номер счета, на котором будет произведена сделка и срок действия заявки.

При указании цены важно учитывать, что в заявке используется чистая цена. При совершении сделки к чистой цене также добавляется накопленный купонный доход (НКД) и конечная рыночная цена сделки состоит из суммы чистой цены облигации и накопленного купонного дохода.

Чистая цена + накопленный купонный доход = рыночная цена.

Чистая цена – это цена облигации, не включающая накопленный купонный доход.
Рыночная цена – цена облигации, включающая накопленный купонный доход.
Накопленный купонный доход – накопленный процент с момента последнего процентного платежа по облигации.

При заполнении заявки на счете сначала бронируются средства на оплату чистой цены и комиссии и при выполнении ордера в заявку вносится рыночная цена, которая содержит накопленный купонный доход и комиссии по сделке.

Возможность участия в собрании акционеров иностранных компаний мы можем предложить своим клиентам в том случае, если это позволяет наш зарубежный брокер. Согласно прейскуранту, плата за участие в собрании акционеров иностранной компании составляет 10 евро.

Информацию для участия в собрании акционеров европейских биржевых компаний Вы найдете в разделе интернет-банка ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ → Корпоративные события.

О собраниях биржевых компаний США мы клиентов не информируем. Если Вы хотите принять участие в собрании акционеров американской компании, отправьте свой запрос по адресу info@lhv.ee. Мы проверим, сможем ли мы предложить эту возможность, и, если наш зарубежный брокер предлагает такого рода посредничество, мы направим Вам материалы по голосованию.

Мы уведомляем клиентов только о корпоративных событиях, которые организуют компании, учрежденные в EC. О корпоративных событиях компаний США и других стран мы клиентов не уведомляем. О желании принять участие в копроративном событии компании, расположенной за пределами ЕС, пожалуйста сообщите по электронному адресу info@lhv.ee.

Для того чтобы начать инвестировать на счете ребёнка, родителю или опекуну нужно заключить от имени ребёнка договор об оказании инвестиционных услуг. Для этого следует войти в интернет-банк и выбрать справа вверху под своим именем обзор счета ребёнка. Затем выберите раздел «Информация и настройки» → «Договоры» и заключите договор об оказании инвестиционных услуг. Если Вы хотели бы приобрести на счет ребенка ценные бумаги, торгуемые на биржах стран Балтии, Вам нужно бесплатно открыть также счет ценных бумаг Балтийского региона.

Первые шаги в мире инвестиций

Если Вы от имени своего ребенка совершали сделки с ценными бумагами и получили доход, то об этом Вам нужно оповестить Налогово- Таможенный Департамент (НТД).

На домашней странице НТД Вы найдете информацию о том, кто должен представлять декларацию.

Рассмотрим, как в интернет-банке LHV найти данные, необходимые для декларирования.

Обычная система – налоговый отчет может открыть как ребенок, так и родитель, войдя в интернет-банк LHV и выбрав роль ребенка. Налоговый отчет откроется в разделе «Имущество и обязательства» → «Налоговый отчет». После проверки данных скопируйте их в соответствующую таблицу декларации ребенка о доходах на портале НТД (e-MTA) и подтвердите декларацию там. В случае использования обычной системы, декларацию о доходах можно также представить в случае, если от продажи ценных бумаг возник убыток, и Вы хотите перенести его на следующий год, чтобы произвести взаимозачет с прибылью, которую получите в будущем году.

Система инвестиционного счета – отчет инвестиционного счета может отправить в Налогово-таможенный департамент как ребенок, так и родитель. Родителю для этого нужно войти в интернет-банк с ID-картой или паролем ребенка.

Пароль для ребенка может сделать родитель, перейдя в интернет-банке на счет ребенка и выбрав раздел «Информация и настройки» → «Пароли». Если такого выбора нет, пожалуйста, свяжитесь со службой поддержки клиентов LHV, чтобы получить необходимый доступ. Имя пользователя ребенка находится в разделе «Информация и настройки» → «Данные».

Отчет инвестиционного счета Вы найдете в интернет-банке ребенка в разделе «Имущество и обязательства» → «Отчет инвестиционного счета». Если все данные верны, отправьте отчет, нажав на кнопку «Saada EMTA-sse». Затем продолжите заполнение декларации ребенка о доходах на портале e-MTA и подтвердите ее там.

Позже декларацию можно будет исправить в течение срока до трех лет. Но нужно учитывать, что если в результате этого возникнет обязательство по налогам, то с данной суммы будут задним числом начислены проценты.

Если у ребенка есть ID-карта, он может сам подать декларацию в e-MTA. Если у ребенка нет ID-карты, то декларацию за ребенка может подать родитель, войдя в e-MTA под своим именем и выбрав роль ребенка.

НТД составил также руководство о декларировании доходов.

Время от времени мы обновляем выбор фондов и ценных бумаг Счета роста. Причина может заключаться, например, в том, что мы больше не можем покупать данный фонд, либо на рынок вышел лучший фонд, который будет более прибыльным для наших клиентов. В этом случае мы уведомим клиентов об изменении выбора фондов и позволим им изменить варианты инвестирования их Счета роста. Если Вы по какой-либо причине не изменили свой выбор, мы распределим деньги, вложенные в Ваш Счет роста, пропорционально между оставшимися фондами. Например: если Вы ранее инвестировали на Счета роста 50% в фонд AB и 50% в фонд XY, после исчезновения фонда AB мы будем инвестировать 100% в фонд XY.

Расчеты по сделкам с ценными бумагами означают завершение этих сделок. Расчетный период сделки с ценными бумагами – это время между датой сделки (месяц, день и год исполнения распоряжения на рынке) и датой валютирования, на которую сделка считается завершенной. При покупке или продаже ценных бумаг и покупатель, и продавец должны выполнить свои обязательства по завершению сделки ко дню валютирования. В течение расчетного периода покупатель должен оплатить ценные бумаги, а продавец – их передать. В последний день расчетного периода, дату валютирования сделки, покупатель становится собственником ценных бумаг.

В зависимости от вида сделки с ценными бумагами, LHV Pank выполняет следующие операции для расчета по сделке:

• при покупке ценных бумаг (биржевая сделка и/или сделка «ценные бумаги против платежа») LHV Pank переводит указанные в поручении ценные бумаги на счет ценных бумаг клиента и списывает сумму покупки с его расчетного счета;
• при продаже ценных бумаг (биржевая сделка и/или сделка «ценные бумаги в обмен на платеж») LHV Pank списывает указанные в распоряжении ценные бумаги со счета ценных бумаг клиента и переводит на его расчетный счет выручку от продажи ценных бумаг;
• при покупке фондовых паев LHV Pank списывает необходимую для инвестиции сумму с расчетного счета клиента и переводит на его счет ценных бумаг фондовые паи;
• при продаже фондовых паев LHV Pank перечисляет на расчетный счет клиента сумму продажи паев и списывает проданные паи фонда со счета ценных бумаг клиента;
• при переводе ценных бумаг без платежа LHV Pank списывает переводимые ценные бумаги со счета ценных бумаг клиента и зачисляет их на счет, указанный в распоряжении клиента, на основании акцептного распоряжения контрагента по переводу;
• при выполнении распоряжения о приемке ценных бумаг, поступающих клиенту, LHV Pank зачисляет полученные на основании распоряжения ценные бумаги на счет ценных бумаг клиента.

Подробнее о расчетах по сделкам с ценными бумагами читайте на нашей домашней странице.

Обычно заключенная с акциями и облигациями биржевая сделка, осуществляется на второй рабочий день после исполнения распоряжения о биржевой сделке. Если к этому моменту сделка не осуществлена, это означает, что у продавца недостаточно ценных бумаг в расчетный день. В результате может случиться так, что расчет по всей сделке будет отложен до тех пор, пока не будут доступны все ценные бумаги, подлежащие продаже.

С 01.01.2023 вступило в силу постановление Европейского союза (так называемое постановление PRIIPs), согласно которому инвестору могут продаваться только те инвестиционные фонды, которые имеют основной информационный документ (англ. PRIIP key information document, или KID). Если покупка какого-либо фонда ограничена в интернет-банке, то, насколько нам известно, управляющий фондом еще не подготовил необходимый основной информационный документ. Как правило, управляющие фондами должны составить необходимые документы к концу января 2023 года, и, как только они появятся, ограничения на покупку будут сняты и в нашем интернет-банке.

Вы можете удобно закрыть свой Счёт роста самостоятельно в интернет- или мобильном банкe. Предварительным условием является то, что Вы продали ценные бумаги на Счёте роста и деньги были переведены на Ваш текущий счёт.

Однако иногда закрытие Счёта роста не является абсолютно необходимым, и существуют другие варианты получения денег или временной приостановки обслуживания.

• Если Вы хотите временно прекратить инвестирование, выберите «Остановить автоматические инвестиции» в настройках Счёта роста и подтвердите свой выбор. Это предотвратит случайные реинвестиции из микроинвестиций, дивидендов или постоянных поручений.

• Если Вы используете банковскую карту LHV и активировали микроинвестирование, пожалуйста, отключите эту услугу. Для этого снимите «галочку» с опции «Я использую микроинвестирование и вношу средства с каждого платежа по карте» и подтвердите изменение. Это предотвратит повторное накопление денег на Счёте роста.

• При желании Вы также можете частично снять деньги, продав подходящую часть ценных бумаг на Счёте роста. В случае продажи будет взиматься комиссия за обслуживание в соответствии с прейскурантом. Вы не платите административную плату за пустой Счёт роста.

Если Вы всё ещё уверены, что хотите расторгнуть договор о Счёте роста, Вы можете сделать это в настройках Счёта роста в интернет-банке. Продать ценные бумаги на Счёте роста можно, выбрав в меню интернет-банка: Денежный рост → Покупка и продажа → Акции и индексные фонды или Инвестиции → Счёта роста → Акции → Продать в меню мобильного банкa.

Если Вам нужна помощь в продаже ценных бумаг, свяжитесь с нашими брокерами по телефону (+372) 680 0420.

К налоговым резидентам США относятся:

• граждане США,
• юридические лица, зарегистрированные в США,
• физические лица, являющиеся налоговыми резидентами США.

Физическое лицо считается налоговым резидентом США, если:

• обладает “Green Card” (видом на жительство в США), или
• находилось на территории США не менее 31 дня в текущем году и в общей сложности не менее 183 дней в течение последних трех лет (так называемый тест существенного присутствия, Substantial Presence Test). Подробную информацию можно найти на сайте Налогового управления США (IRS).

Для обладателей определенных типов виз (например, студенты, спортсмены, дипломаты, сотрудники НАТО) могут применяться исключения, в соответствии с которыми они не считаются налоговыми резидентами США, даже при длительном пребывании в стране. Подробнее о критериях налогового резидентства США для иностранных граждан можно узнать на официальном сайте IRS.

К сожалению, LHV не предоставляет услуги по инвестированию в финские акции лицам, имеющим статус финского резидента. Это обусловлено финским законодательством, согласно которому гражданин Финляндии, налоговый резидент или юридическое лицо, зарегистрированное в Финляндии:

• может владеть акциями финских компаний только от собственного имени и только на личном инвестиционном счете,
• не может использовать систему номинального держателя*.

*В обычной ситуации инвестиционный счет открыт на имя конкретного физического или юридического лица. Система номинального держателя работает иначе: ценные бумаги хранятся на общем счете, принадлежащем банку или инвестиционной компании. В этом случае банк или компания выступает в роли номинального держателя и ведет внутренний учет, какие именно ценные бумаги принадлежат конкретным клиентам. Проще говоря, ваше имя не отображается в центральном реестре ценных бумаг — там указано только имя держателя счета (например, банка). Тем не менее, вы остаетесь законным владельцем своих ценных бумаг, которые хранятся совместно с активами других клиентов.

Цель данного законодательства Финляндии — обеспечение справедливого налогообложения и прозрачности инвестиционной деятельности. Более подробную информацию можно найти в инструкциях Финской налоговой администрации (VERO).

Акции – это ценные бумаги, представляющие собой долю владения компанией. Владелец акций (акционер) имеет право на получение части распределяемой прибыли компании в виде дивидендов.

Облигации – это ценные бумаги, представляющие собой задолженность компании перед инвестором. Владелец облигации получает регулярные выплаты в виде купонов, а в момент погашения облигации получает ее номинальную стоимость.

К развитым странам относят страны со стабильной экономикой и умеренным темпом экономического развития (напр., США, Япония, Швеция, Швейцария).

К развивающимся странам относят страны с менее стабильной экономикой, но c более высоким потенциальным темпом экономического развития (напр., Китай, Индия, Россия, Бразилия).

Когда Вы входите в систему интернет-банка, услуга альтернативных инвестиций LHV отображает последнее состояние Ваших счетов альтернативных инвестиций. К сожалению, отображение исторических данных по инвестициям невозможно. Услуга доступна для всех клиентов LHV Pank.

По каждому подключенному счету мы отображаем разные показатели в зависимости от платформы. Ниже подробнее описана информация по данным на каждой платформе.

Количество показывает число единиц в данном инструменте. Цена покупки показывает историческую среднюю цену покупки на одну единицу. Расчеты следуют методу FIFO (first in, first out), т. е. единицы, купленные первыми, продаются в первую очередь. Столбец поступивших доходов для Coinbasе не используется. Рыночная цена показывает последнюю доступную рыночную цену на единицу по данным Coinbase. Изменение показывает размер прибыли в процентах от цены покупки. Прибыль показывает **разницу между рыночной стоимостью и ценой покупки в евро. Рыночная стоимость отображает стоимость всей позиции в евро (т. е. количество × рыночная цена). Ряд EUR отображает остаток свободных денег на платформе Coinbase.

В сводном отображении показаны девять инвестиций Crowdestate c наибольшей рыночной стоимостью в статусе «Профинансировано», а остальные суммируются в строке «Прочие позиции». В строке «Свободные деньги» показан остаток средств на инвестиционном счете Crowdestate, которые доступны для инвестирования или вывода на банковский счет.

Количество показывает число кредитных договоров. Цена покупки показывает сумму первоначальных инвестиций в конкретные инвестиционные проекты без учета погашений по кредиту. Поступившие доходы показывают все выплаты по кредиту, в т. ч. проценты, пени и возвраты основной суммы. Рыночная цена показывает остаток основной части кредита. Изменение показывает размер прибыли в процентах от цены покупки. Прибыль показывает разницу в евро между стоимостью покупки и суммой рыночной стоимости и поступивших доходов. Рыночная стоимость отображает стоимость всей позиции в евро (т. е. количество × рыночная цена).

В сводном отображении показаны также кредиты в статусе «Подтверждено». Подробно отображается до девяти индивидуальных инвестиций. Если у Вас больше девяти разных кредитов, отображается девять инвестиций с наибольшей рыночной стоимостью, а остальные суммируются в строке «Прочие позиции». В строке «Свободные деньги» показан остаток средств на платформе в евро после вычета забронированных сумм.

Количество показывает число кредитных договоров, каждый уникальный кредит имеетколичество 1. Цена покупки показывает первоначальные инвестиции в конкретный кредитный договор без учета погашения по кредиту. Поступившие доходы показывают все выплаты инструмента, напр. проценты, пени и основные суммы. Рыночная цена показывает остаток последней доступной основной части кредита на платформе EstateGuru. Цена покупки, поступившие доходы и рыночная цена показывает значения одного кредита. Изменение показывает размер прибыли в процентах от цены покупки. Прибыль показывает разницу между рыночной стоимостью и общей суммой поступивших доходов и стоимостью покупки в евро. Рыночная стоимость отображает стоимость всей позиции в евро (т. е. количество × рыночная цена).

В сводной выписке показаны все инвестиции, имеющиеся в портфеле. Если в Вашем портфеле более девяти разных инвестиций, то отображаются девять инвестиций с наибольшей рыночной стоимостью, а остальные суммируются в строке «Прочие позиции». В строке «Свободные деньги» показан остаток средств на платформе в евро без учета забронированных сумм.
Количество показывает число единиц в данном инструменте. Цена покупки показывает историческую среднюю цену покупки на одну единицу. Рыночная цена показывает цену последней сделки, совершенной на платформе Funderbeam, на одну единицу. Цена покупки и Рыночная цена всегда отображаются в оригинальной валюте инструмента (напр., GBP, EUR и др.). Столбец поступивших доходов для Funderbeam не используется. Изменение показывает размер прибыли в процентах от цены покупки. Прибыль показывает разницу между рыночной стоимостью и ценой покупки. Рыночная стоимость показывает стоимость всей позиции. Прибыль и Рыночная стоимость всегда отображаются в евро.

Компетентный клиент - это клиент LHV, который соответствует как минимум двум следующим критериям:

• В течение последних 12 месяцев клиент совершал как минимум по 10 сделок в квартал на сумму не менее 32 000 евро за сделку.
• Портфель ценных бумаг клиента превышает 500 000 евро.
• Клиент работает или работал не менее одного года на должности в финансовом секторе, которая требует знания в сфере инвестирования в ценные бумаги.

Чтобы стать компетентным клиентом, Вам необходимо отправить заполненное заявление с дигитальной подписью на адрес maaklerid@lhv.ee. После этого будет рассмотрено соответствие с условиями. В случае положительного решения клиент будет иметь полный доступ (сделки купли и продажи) к инструментам, торгуемым на фондовой бирже США. Компетентный клиент также имеет более широкий доступ к облигациям с более сложной структурой и ценным бумагам типа REIT.

Вне зависимости от того, являетесь ли Вы компетентным клиентом или нет, Вы можете без ограничений торговать ETF, которые котируются на европейских биржах. Подробнее с выбором европейских ETF можно ознакомиться на сайте JustETF или XETRA.

Cчет Балтийских ценных бумаг - это счет, открытый в Центральном регистре ценных бумаг Эстонии и предназначенный для хранения и совершения сделок с Балтийскими ценными бумагами.

Будущие поступления включают в себя выплаты дивидендов и купонов, которые были объявлены, но еще не были выплачены инвесторам. Если в правом верхнем углу интернет-банка LHV, в меню «Возможности», у Вас выбрана опция «Позиция счета», то такие будущие поступления будут включены в Вашу сводную выписку. Эту сумму можно будет вывести со счета или использовать для покупки ценных бумаг только после того, как деньги поступят на счет.

Экс-дивидендная дата (Ex-dividend date)

При объявлении дивидендов определяется экс-дивидендная дата (Ex-dividend date). В случае приобретения акций после этой даты покупатель не имеет права на дивиденды за соответствующий хозяйственный год. В случае сделок, совершенных в экс-дивидендную дату, дивиденды получает продавец, а не покупатель. По мере приближения даты экс-дивиденда цена акций растет. В день экс-дивиденда цена акций падает.

Пример: Объявление Tallinna Kaubamaja: «На основании изложенного Tallinna Kaubamaja Grupp AS сообщает, что днем перехода прав, связанных с ценными бумагами (ex-day), является 31.03.2022. Лицо, которое приобрело акции после указанной даты, не имеет права на получение дивидендов за 2021 хозяйственный год. Дивиденды выплачиваются акционерам 6 апреля 2022 года перечислением на банковский счет».

Дата фиксации списка (Record Date)

При объявлении дивидендов определяется дата фиксации списка акционеров. Список акционеров, имеющих право на получение дивидендов, закрывается по состоянию на эту дату. Дата фиксации списка означает день, по состоянию на который определяется наличие акций на счете акционера и регистрация акционера в акционерной книге.

Основанием для выплаты дивидендов являются данные на дату фиксации списка: дивиденды выплачиваются владельцам акций (акционерам) компании, которые внесены в акционерную книгу по состоянию на эту дату.

Пример: Объявление Tallinna Kaubamaja: «Список акционеров, имеющих право на получение дивидендов, фиксируется по состоянию на конец рабочего дня эстонской расчетной системы Nasdaq CSD 1 апреля 2022 года. Дивиденды выплачиваются акционерам 6 апреля 2022 года перечислением на банковский счет».

Дата выплаты дивидендов (Payment Date)

Датой выплаты дивидендов является день запланированной выплаты объявленных дивидендов правомочным инвесторам.

С 1 января 2018 г. вступило в силу изменение Закона о подоходном налоге. На его основании предприятие, регулярно выплачивающее дивиденды, может использовать меньшую ставку налога.

Ставка подоходного налога на регулярные дивиденды на уровне предприятия составляет 14 % (14/86 нетто-суммы), на другие дивиденды – 20 % (20/80 нетто-суммы).

Выплата дивидендов, облагаемых налогом по ставке 20 %, на уровне физического лица налогом больше не облагается и не создает для него дополнительной налоговой ответственности в будущем. С дивидендов, выплаченных физическому лицу на основании правила 14/8, при выплате удерживается подоходный налог по ставке 7 %.

Для частного лица обе выплаты дивидендов являются взносами на инвестиционный счет. Кроме того, в случае дивидендов с налоговой ставкой 14 % в отчет по инвестиционному счету вносится запись о выплате в размере суммы удержанного подоходного налога (7% суммы брутто).

NB! С 1 января 2025 года вступает в силу изменение Закона о подоходном налоге, в результате чего дивиденды эстонских компаний будут облагаться налогом по ставке 22%. Это означает, что больше не будет применяться прежний метод, при котором дивиденды частично облагались по ставке 20/80 и частично по ставке 14/86, с добавлением дополнительного подоходного налога 7% для физических лиц. Изменение упростит налогообложение дивидендов в будущем, но за 2024 год по-прежнему будут действовать старые правила. Поэтому важно учесть, что при заполнении налоговой декларации за 2024 год необходимо будет учитывать дивиденды, выплаченные в двух частях.

К сожалению, в большинстве случаев это невозможно. Как правило, подоходный налог с дивидендов на основании закона удерживает плательщик дивидендов вне зависимости от того, используете Вы при декларировании систему инвестиционного счета или нет. Если Вы получили на инвестиционный счет иностранные дивиденды, с которых не был удержан подоходный налог (например, в случае латвийских акций или фондовых паев Счета роста), Вы можете отсрочить налоговую обязанность (см. О декларировании дивидендов по иностранным акциям в системе инвестиционного счета).

Стандартной ставкой налога удерживаемого с дивидендов, является ставка налога государства, в котором зарегистрированы акции.

Если компания создает новую независимую компанию путем продажи или распределения новых акций существующей компании, это называется отделением организации (англ. spin-off).

В ходе отделения компания отделяет часть своей основной деятельности и распределяет акции новой компании среди акционеров, зарегистрированных на дату, указанную компанией. Компания назначает дату выдачи акционеру новых акций, но они отразятся на его счете тогда, когда LHV Pank получит новые акции от управляющей компании, т.е. контрагента.

Возможность участия в собрании акционеров иностранных компаний мы можем предложить своим клиентам в том случае, если это допускает управляющий счетом. Расценки, связанные с голосованием на собрании акционеров, Вы можете найти в прейскуранте LHV Pank.

Информацию и материалы для голосования по собраниям акционер листинговых компаний государств ЕС, а также Исландии, Лихтенштейна и Норвегии, можно найти в разделе интернет-банка ПРИУМНОЖЕНИЕ ДЕНЕГ → «Корпоративные события».

О собраниях биржевых компаний остальных стран мы клиентов не информируем. Если Вы хотите принять участие в собрании акционеров такой компании, отправьте запрос по адресу info@lhv.ee. Если посредником при участии будет выступать наш управляющий счетом, мы пришлем Вам материалы для голосования.

LHV Pank информирует клиентов-акционеров о каждом добровольном корпоративном событии (если компания присылает Банку информацию) и дает ссылку на пункт меню интернет-банка «Приумножение денег» → «Корпоративные события». Возле строки действия изложены условия участия и варианты выбора.

Чтобы принять участие в корпоративном событии, акционеру нужно лишь сделать запрос. Если в отношении корпоративного события акционер склоняется к выбору «по умолчанию», ему не нужно ничего делать, сработает выбор «по умолчанию».